兩公司未按期披露定期報告 深交所啟動(dòng)紀律處分程序

　　

　　　

　　

　　  記者5月6日從深交所獲悉，截至4月30日，斯太爾、北訊集團未能在限定期限內披露2020年年度報告及2021年一季度報告，深交所第一時(shí)間啟動(dòng)對兩家公司及相關(guān)責任人的紀律處分程序。

　　

　　

　　  在年度報告披露期，深交所集中監管力量，加大監管力度，密切關(guān)注定期報告披露進(jìn)展，緊盯上市公司無(wú)法在限定期限內披露定期報告風(fēng)險，用好“監管工具箱”,打好“監管組合拳”.

　　

　　

　　  一方面，從嚴從快監管年末突擊交易。針對斯太爾擬在2020年末通過(guò)技術(shù)許可和產(chǎn)品銷(xiāo)售突擊實(shí)現盈利，深交所先后發(fā)出四份關(guān)注函，對審議程序合規性、交易必要性和真實(shí)性等予以高度關(guān)注、及時(shí)問(wèn)詢(xún)。

　　

　　

　　  另一方面，督促中介機構發(fā)揮“看門(mén)人”作用。針對北訊集團償債能力下降、關(guān)聯(lián)交易違規、業(yè)績(jì)大幅下滑等風(fēng)險情形，連續四個(gè)會(huì )計年度向年審會(huì )計師發(fā)出關(guān)注函，要求關(guān)注公司關(guān)鍵財務(wù)指標的真實(shí)性、準確性。針對斯太爾臨時(shí)更換年審審計機構，第一時(shí)間發(fā)出關(guān)注函，對公司更換會(huì )計師的合理性、新聘會(huì )計師的勝任能力等予以關(guān)注，并持續督促會(huì )計師合規履行審計責任。

　　

　　

　　  同時(shí)，深交所要求公司向市場(chǎng)充分揭示風(fēng)險。自斯太爾、北訊集團暫停上市以來(lái)，深交所督促公司每月披露暫停上市期間工作進(jìn)展。2020年會(huì )計年度結束后，審慎評估公司可能無(wú)法在法定期限內披露年度報告風(fēng)險，并督促公司每月披露股票存在終止上市風(fēng)險的公告，盡早向市場(chǎng)充分揭示退市風(fēng)險。針對斯太爾存在控股股東及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性資金占用，深交所對公司疊加實(shí)施其他風(fēng)險警示。針對斯太爾財務(wù)造假導致2015年至2019年任意連續四個(gè)會(huì )計年度凈利潤均為負值，深交所于2021年4月19日向公司發(fā)出《重大違法強制退市事先告知書(shū)》，向投資者提示其退市風(fēng)險。

　　

　　

　　  深交所有關(guān)負責人表示，在限定期限內未能披露定期報告是嚴重違法違規行為，深交所堅決予以打擊，及時(shí)對斯太爾、北訊集團啟動(dòng)紀律處分程序，對上市公司觸碰紅線(xiàn)的行為絕不姑息。根據退市新規過(guò)渡期安排，兩家公司未能在法定期限內披露暫停上市后的首個(gè)年度報告，觸及《股票上市規則（2018年11月修訂）》第14.4.1條規定的終止上市情形，深交所將按照前述規則及相關(guān)配套業(yè)務(wù)規則規定的程序對其股票實(shí)施終止上市。