新華社記者 譚謨曉、姜琳

 

　　“十四五”規劃和2035年遠景目標綱要提出，發(fā)展多層次、多支柱養老保險體系，提高企業(yè)年金覆蓋率，規范發(fā)展第三支柱養老保險。

 

　　這意味著(zhù)，我國的養老保險體系將更加均衡完善。個(gè)人自愿參加的第三支柱養老保險廣受關(guān)注，如何發(fā)揮好它的支柱作用，讓我們的老年生活更“保險”？記者采訪(fǎng)了業(yè)內人士。

 

　　從國際上看，在養老保險體系建設上一般采取政府、企業(yè)、個(gè)人三方共擔養老責任的體系，也就是業(yè)內常說(shuō)的“三支柱”體系。

 

　　在我國，作為第一支柱的基本養老保險制度基本健全，作為第二支柱的企業(yè)年金、職業(yè)年金制度初步建立并逐步完善，第三支柱發(fā)展不夠規范，特別是個(gè)人養老金制度還沒(méi)有出臺。

 

　　很多人關(guān)心第三支柱養老保險怎樣設計，借鑒國際經(jīng)驗，我國第三支柱應包括兩部分，其中有國家稅收等政策支持的個(gè)人養老金和市場(chǎng)化的個(gè)人商業(yè)養老金融業(yè)務(wù)。

 

　　關(guān)于個(gè)人養老金制度，人社部有關(guān)負責人表示，總的考慮是以賬戶(hù)制為基礎、個(gè)人自愿參加、國家財政從稅收上給予支持、資金市場(chǎng)化投資運營(yíng)。

 

　　業(yè)內人士認為，個(gè)人養老金制度以賬戶(hù)制為基礎是制度頂層設計的重要突破。第三支柱發(fā)展較為成熟的美國、英國等均有專(zhuān)門(mén)的第三支柱養老賬戶(hù)。

 

　　記者了解到，符合規定的銀行理財、商業(yè)養老保險、基金等金融產(chǎn)品都可以成為第三支柱養老保險的產(chǎn)品。

 

　　中國太保壽險上海分公司副總經(jīng)理周燕芳表示，探索建立第三支柱養老保險專(zhuān)屬賬戶(hù)體系，將銀行、保險公司、基金公司等發(fā)行的養老產(chǎn)品賬戶(hù)打通，進(jìn)行投資管理等統一歸集，能調動(dòng)各類(lèi)金融機構積極性，豐富養老產(chǎn)品供給，激發(fā)居民個(gè)人積累養老金的動(dòng)力。

 

　　夯實(shí)財富儲備是應對人口老齡化的重要基礎。要提高晚年生活質(zhì)量，可靠的經(jīng)濟來(lái)源很重要。第三支柱養老保險的目標之一就是加強自我保障能力，變儲蓄養老為投資養老，通過(guò)市場(chǎng)長(cháng)期投資運營(yíng)，實(shí)現個(gè)人養老金的保值增值，通過(guò)長(cháng)期領(lǐng)取養老金安排，發(fā)揮養老功能。

 

　　清華大學(xué)五道口金融學(xué)院中國保險和養老金研究中心研究員朱俊生表示，由于老百姓的需求和風(fēng)險偏好不同，保險、基金、銀行理財等都將進(jìn)入養老金融領(lǐng)域，投資能力的提升和投資收益的保證是其在激烈競爭中獲取一席之地的關(guān)鍵。

 

　　實(shí)際上，近年來(lái)以保險系、基金系、銀行系等為代表的金融產(chǎn)品在種類(lèi)和規模上都實(shí)現了較快發(fā)展，但在產(chǎn)品設計、投資收益等方面還有待提升。

 

　　稅收政策是撬動(dòng)個(gè)人養老金融市場(chǎng)的重要杠桿，一來(lái)可以減輕個(gè)人負擔，二來(lái)能激勵老百姓和金融機構參與市場(chǎng)的積極性。

 

　　中國社科院世界社保研究中心主任鄭秉文表示，能否將第三支柱養老保險發(fā)展起來(lái)，稅收政策的運用與設計是關(guān)鍵因素。應提高稅收優(yōu)惠額度，簡(jiǎn)化操作流程，提高產(chǎn)品吸引力，激發(fā)購買(mǎi)積極性。

 

　　隨著(zhù)養老金融產(chǎn)品日益豐富，老百姓的選擇會(huì )越來(lái)越多。鄭秉文認為，應讓稅收優(yōu)惠政策落實(shí)在唯一的第三支柱個(gè)人賬戶(hù)上而非產(chǎn)品上，讓賬戶(hù)持有人能夠用一個(gè)賬戶(hù)“通吃”所有合格金融產(chǎn)品，以提高第三支柱的便利性和可及性。

 

　　為了鼓勵金融機構的積極性，為其量身定制合格金融產(chǎn)品稅費優(yōu)惠政策也值得探討。業(yè)內人士建議，對將來(lái)納入第三支柱范圍的合格金融產(chǎn)品減免投資交易環(huán)節的相關(guān)稅費，降低交易成本，增厚投資收益，突出養老投資屬性。