銀保監會(huì )要求：銀行保險機構加強風(fēng)險管理與內部控制

 

 

 

      中國銀保監會(huì )網(wǎng)站6月8日消息，銀保監會(huì )制定了《銀行保險機構公司治理準則》，自印發(fā)之日起施行。業(yè)內人士表示，《準則》有利于健全銀行保險機構公司治理機制，進(jìn)一步提升公司治理科學(xué)性和有效性，推動(dòng)銀行業(yè)保險業(yè)實(shí)現更高質(zhì)量發(fā)展，促進(jìn)金融更好服務(wù)構建新發(fā)展格局。

 

 

      強化治理機制運行規范性

 

 

      《準則》共11章117條，包括總則、黨的領(lǐng)導、股東與股東大會(huì )、董事與董事會(huì )、監事與監事會(huì )、高級管理層、利益相關(guān)者與社會(huì )責任、激勵約束機制、信息披露、風(fēng)險管理與內部控制、附則。

 

 

      《準則》明確了各治理主體的職責，強化了治理機制運行的規范性，重點(diǎn)包括：明確股東的權利義務(wù)、股東大會(huì )的職權、股東大會(huì )會(huì )議及表決等相關(guān)規則；強調董事特別是獨立董事的選任、職責及履職保障，明確董事會(huì )及其專(zhuān)門(mén)委員會(huì )的組成、職權及會(huì )議表決等要求；規范監事選任履職及監事會(huì )、高管層的設置和運行；要求銀行保險機構完善激勵約束機制，健全信息披露制度與機制，加強風(fēng)險管理與內部控制及內外部審計。

 

 

      銀保監會(huì )有關(guān)部門(mén)負責人介紹，《準則》適用于中華人民共和國境內依法設立的股份有限公司形式的商業(yè)銀行、保險公司，包括國有大型商業(yè)銀行、全國性股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、民營(yíng)銀行、農村商業(yè)銀行、外資銀行、保險集團（控股）公司、財產(chǎn)保險公司、再保險公司、人身保險公司。公司組織形式為有限責任公司的銀行保險機構及中國銀保監會(huì )負責監管的其他金融機構參照適用。

 

 

      為實(shí)施差異化監管預留空間

 

 

      上述負責人介紹，《準則》在為銀行業(yè)保險業(yè)提供共同遵循的公司治理基礎制度的同時(shí)，充分考慮了不同類(lèi)型銀行保險機構的差異性，為實(shí)施差異化監管預留了空間。

 

 

      從機構組織形式看，《準則》適用于股份有限公司形式的商業(yè)銀行、保險公司，有限責任公司形式的銀行保險機構以及銀保監會(huì )監管的其他金融機構參照適用。從條文內容看，在條款設計上，針對行業(yè)特點(diǎn)予以區分，有的條款僅適用于商業(yè)銀行，例如，商業(yè)銀行股東授信逾期的，應限制其相關(guān)股東權利；有的條款僅適用于保險公司，例如，保險公司董事會(huì )應當根據監管要求設立資產(chǎn)負債管理委員會(huì )。從監管導向看，《準則》第七條設專(zhuān)門(mén)條款規定：監管機構可以根據銀行保險機構的不同類(lèi)型及特點(diǎn)，對其公司治理開(kāi)展差異化監管。下一步，銀保監會(huì )還將推動(dòng)針對不同類(lèi)型銀行保險機構制定差異化監管的有關(guān)細則，進(jìn)一步提升銀行保險機構公司治理水平。

 

 

      該負責人說(shuō)，《準則》設置了專(zhuān)門(mén)章節規范獨立董事履職及保障機制，并突出強調了獨立董事的獨立性、專(zhuān)業(yè)性要求。例如，已經(jīng)提名非獨立董事的股東及其關(guān)聯(lián)人不得再提名獨立董事；為保障獨立董事有足夠時(shí)間和精力有效履行職責，明確一名自然人最多同時(shí)在五家境內外企業(yè)擔任獨立董事；獨立董事因故不能親自出席董事會(huì )的，不能委托非獨立董事代為出席；對獨立董事在一家銀行保險機構累計任職時(shí)間進(jìn)行了限定，以避免因任職時(shí)間過(guò)長(cháng)影響其獨立性?！稖蕜t》借鑒國際公司治理良好實(shí)踐，創(chuàng )新了獨立董事會(huì )議機制，銀行保險機構獨立董事可以推選一名獨立董事，負責召集由獨立董事參加的專(zhuān)門(mén)會(huì )議，研究履職相關(guān)問(wèn)題。在外部監事相關(guān)規則上，《準則》明確了外部監事的定義，并明確銀行保險機構監事會(huì )成員中，外部監事的比例不得低于三分之一，以更好地發(fā)揮外部監事的作用。（歐陽(yáng)劍環(huán)）