大西北網(wǎng)訊  7月9日，《關(guān)于注冊制下督促證券公司從事投行業(yè)務(wù)歸位盡責的指導意見(jiàn)》發(fā)布；8月6日，一批投行業(yè)務(wù)違規處罰信息集中公布；同日，證監會(huì )宣布自即日起開(kāi)展健全證券期貨基金經(jīng)營(yíng)機構專(zhuān)項治理工作……為更好發(fā)揮中介機構“看門(mén)人”作用，近期監管部門(mén)突出問(wèn)題導向，完善制度、強化監管，打出一套“組合拳”。

 

　　多位業(yè)內專(zhuān)家在接受中國證券報記者采訪(fǎng)時(shí)指出，監管部門(mén)不斷完善體制機制，著(zhù)力提升監管有效性，督促中介機構主動(dòng)歸位盡責，夯實(shí)資本市場(chǎng)高質(zhì)量發(fā)展基礎，中介機構執業(yè)的新生態(tài)正在加速形成。

 

　　嚴監管督促歸位盡責

 

　　近期，監管部門(mén)持續強化執業(yè)質(zhì)量檢查力度，督促保薦機構提升執業(yè)質(zhì)量，把好資本市場(chǎng)“入口關(guān)”。

 

　　在證監會(huì )8月6日公布的一批投行業(yè)務(wù)違規處罰信息中，安信證券、東北證券、華西證券、宏信證券、海通證券、國金證券等被點(diǎn)名，另有多名保薦代表人被采取行政監管類(lèi)措施。從處罰原因來(lái)看，大多與債市違規、投行業(yè)務(wù)違規有關(guān)。

 

　　“監管部門(mén)從嚴從快從重處罰，展現了對中介機構違法違規行為‘零容忍’的態(tài)度。”南開(kāi)大學(xué)金融發(fā)展研究院院長(cháng)田利輝說(shuō)，監管部門(mén)一向要求中介機構勤勉盡責，切實(shí)發(fā)揮“看門(mén)人”作用。注冊制實(shí)施以來(lái)，監管部門(mén)對中介機構的監管力度加大，要求更為嚴格。在新的監管環(huán)境下，中介機構應強化責任擔當，全面提升專(zhuān)業(yè)能力，加強全流程管控。

 

　　同樣是在8月6日，證監會(huì )宣布，即日起開(kāi)展健全證券期貨基金經(jīng)營(yíng)機構專(zhuān)項治理工作，并明確后續將組織開(kāi)展行業(yè)自查、現場(chǎng)檢查，切實(shí)提升優(yōu)化公司治理內生動(dòng)力，形成長(cháng)效機制，夯實(shí)公司高質(zhì)量發(fā)展基礎。

 

　　建制度提升規范化水平

 

　　專(zhuān)家指出，在券商和保薦從業(yè)人員遭罰的背后，監管部門(mén)正在多措并舉，進(jìn)一步壓實(shí)中介機構“看門(mén)人”責任。

 

　　在強化監管的同時(shí)，監管部門(mén)對制度體系的優(yōu)化也在持續進(jìn)行。

 

　　證監會(huì )主席易會(huì )滿(mǎn)指出，目前不少中介機構尚未真正具備與注冊制相匹配的理念、組織和能力，還在“穿新鞋走老路”。他強調，制度是管根本、管長(cháng)遠的。監管部門(mén)需要進(jìn)一步加強基礎制度建設，加快完善相關(guān)辦法、規定。在此背景下，證監會(huì )近期發(fā)布《關(guān)于注冊制下督促證券公司從事投行業(yè)務(wù)歸位盡責的指導意見(jiàn)》，著(zhù)力提升監管有效性，督促證券公司主動(dòng)歸位盡責。

 

　　“促進(jìn)保薦機構主動(dòng)歸位盡責，需從頂層設計出發(fā)，對內控制度建設、推動(dòng)建立投行業(yè)務(wù)質(zhì)量評價(jià)體系的重要性要有清醒認識。同時(shí)，應加強過(guò)程管理，在關(guān)鍵環(huán)節設置相應的執行標準。此外，要對主要業(yè)務(wù)人員進(jìn)行相應培訓，提高專(zhuān)業(yè)能力，明確其對相關(guān)職責的要求。”中信建投投行業(yè)務(wù)負責人劉乃生認為，完善制度建設，強化頂層設計具有重要意義。

 

　　此外，中共中央辦公廳、國務(wù)院辦公廳近日印發(fā)《關(guān)于依法從嚴打擊證券違法活動(dòng)的意見(jiàn)》，強調加強對中介機構的監管，存在證券違法行為的，依法嚴肅追究機構及其從業(yè)人員責任，對參與、協(xié)助財務(wù)造假等違法行為依法從重處罰。

 

　　多舉措加大追責力度

 

　　專(zhuān)家指出，促進(jìn)中介機構歸位盡責是一項系統工程和長(cháng)期工作，需有關(guān)方面相互協(xié)同、發(fā)揮合力。

 

　　新證券法和刑法修正案（十一）先后落地施行，加大了對中介機構提供虛假證明文件等違法行為的刑事懲戒力度。例如，廣東正中珠江會(huì )計師事務(wù)所因在康美藥業(yè)審計業(yè)務(wù)中違反相關(guān)法律法規被證監會(huì )罰沒(méi)5700萬(wàn)元；瑞華會(huì )計師事務(wù)所因華澤鈷鎳、千山藥機、康得新等多起審計失敗案件，屢遭證監會(huì )行政處罰或立案調查，且在華澤鈷鎳虛假陳述一案中承擔100%的連帶責任。

 

　　專(zhuān)家認為，在“行民刑”全方位立體式追責體系下，涉嫌違法的中介機構不僅難以展業(yè)，后續還將面臨追責和索賠。在監管部門(mén)高壓、精準執法，司法機關(guān)專(zhuān)業(yè)化、精細化裁判的當下，中介機構只有嚴格守法合規、勤勉盡責，才能行穩致遠。

 

　　“證監會(huì )全面落實(shí)對資本市場(chǎng)違法違規行為‘零容忍’要求，壓實(shí)中介機構‘看門(mén)人’責任，督促中介機構履職盡責，保護投資者合法權益。”證監會(huì )新聞發(fā)言人高莉日前表示，下一步，證監會(huì )將結合實(shí)踐情況，不斷完善保薦機構、會(huì )計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機構參與證券業(yè)務(wù)活動(dòng)的制度規則，細化相關(guān)工作流程和標準等，進(jìn)一步厘清各主體責任邊界，努力形成各司其職、各負其責、相互制約的機制，為法院在個(gè)案中準確判斷相關(guān)中介機構的過(guò)錯程度及勤勉盡責情況等提供助力。同時(shí)，積極配合最高人民法院修改虛假陳述司法解釋等，不斷完善相關(guān)司法制度。（昝秀麗）